Ръст в продажбите на офшорни облигации, тъй като инвеститорите в Обединеното кралство се стремят да намалят данъчните сметки
Богатите английски вложители, които желаят да понижат данъчните си сметки, усилиха продажбите на офшорни облигации през последната година на фона на фискалните репресии от страна на канцлера Рейчъл Рийвс.
Новите вложения в офшорни облигации през 12-те месеца до края на юни доближиха рекордните 10,5 милиарда паунда за всички снабдители, съгласно данни, прегледани от Financial Times, внезапно нарастване от 5,1 милиарда паунда през миналата година.
Най-големите снабдители на офшорни облигации включват интернационалните подразделения на Canada Life, Standard Life, Utmost и St James’s Place, като Ирландия е известна пълномощия, само че някои също водят бизнес от остров Ман и Люксембург.
„ Последните данъчни промени в Обединеното кралство способстваха за възходящ интерес към интернационалните облигационни артикули “, сподели Шон Крисчън, основен изпълнителен шеф на Canada Life International, която има връх потоци през първата половина на тази година.
Той добави, че промени като премахването на статута на нерезидент на Обединеното кралство, по-висок налог върху финансовите облаги и включване на пенсиите в наследените парцели от 2027 година подтикват хората да търсят „ еластичност при планирането на парцели, съчетана с данъчна успеваемост “.
Офшорната облигация е капиталова обвивка, законово структурирана като животозастрахователна лавица и издадена от юридическо лице, основано отвън Обединеното кралство, което разрешава на лицата да влагат в набор от активи и да натрупват приходи и облаги, без неотложно да заплащат налог.
Това разрешава отсрочване на налога, защото плащате налог единствено когато вземете пари от облигацията. Можете да теглите до 5 % от първичната инвестиция всяка година за интервал до 20 години, без да плащате налог, защото тези тегления се третират като възвръщаемост на капитала.
Всички други пари, изтеглени от облигацията, подлежат на облагане с налог върху прихода по вашата пределна ставка, което прави продуктите изключително привлекателни за хора, които желаят да получат достъп до постъпленията след пенсиониране, когато считат, че могат да попаднат в по-ниска данъчна група.
Експерти споделиха, че нарастването на финансовите облаги по-високо и спомагателната данъчна ставка от 20 на 24 %, оповестени в последния бюджет, както и сривът на необлагаемата надбавка от £12 300 на £3000 през последните две данъчни години са предиздвикали повече хора да търсят офшорни облигации.
„ Промените в CGT направиха по-благоприятно за доста вложители да бъдат в животозастрахователни облигации, вместо да държат активите непосредствено “, сподели Саймън Уилоуби, ръководещ шеф в Acuity Corporate Consulting.
Той добави, че премахването на данъчния режим за задгранични поданици на Обединеното кралство през април 2025 година също е принудило „ до известна степен да завърши продажбата с неопаковани активи “, защото хората се стремят да отсрочат бъдещи данъчни такси, като някои приходи са вложени в офшорни облигации.
Предишният режим за задгранични жители позволяваше на данъчните поданици на Обединеното кралство, чийто непрекъснат дом или „ домицилий “ е в чужбина, да избегнат заплащането на английски налог върху своите задгранични приходи или финансови облаги за 15 години.
Тя беше сменена от нова четиригодишна скица, основана на престояване. Новопристигащите в Обединеното кралство ще получат 100 % облекчение върху задграничния приход и финансовите облаги за първите си четири години данъчно престояване, при изискване че не са били данъчно пребиваващи в Обединеното кралство през нито една от 10-те поредни години преди идването си.
Търсенето на данъчно ефикасни вложения идва на фона на надбавка Isa, която остава на £20 000 от 2017 година насам.
Пенсиите, които са били употребявани от някои за обмисляне на парцели, ще попаднат в обсега на налога върху наследството от 2027 г. Въпреки че данъкът върху пенсиите през целия живот беше отстранен през 2024 година, общата сума, която нормално може да бъде изтеглена от пенсия като необлагаема еднократна сума, е £268 275 — по-малко от £312 500 преди 10 години.
„ Сега повече благосъстояние се намира отвън пенсиите и Isas, хората търсят трета обвивка, в която да икономисват и да бъдат данъчно ефикасни “, сподели Джесика Кук, сътрудник във компанията за финансови съвещания AES International.
Тя добави, че защото държавното управление разгласи проекти за внасяне на пенсии в границите на наследени парцели, където желанието е да се остави като завещание на децата, „ доста хора ще вложат офшорни облигации в тръстова структура те са съвсем основани за това “. нормално подлежат на по-ниска ставка на налог върху наследството върху активи, влизащи и излизащи от тръста, с от време на време таксуване на всяко десетилетие.
Уорън Брайт, началник на дистрибуцията на медиатори на дребно и частни клиенти в Standard Life, сподели: „ [С] обилни промени в IHT, които се чакат през идващите години, опциите за спомагателна отбрана на клиентите и даване на данъчно ефикасни връщания сложиха офшорното вложение отпред и в центъра на съветниците и техните клиенти от Обединеното кралство. “
